Vous vendez en Europe via Shopify ? Découvrez ce que la plateforme gère automatiquement, ce qui reste de votre responsabilité, et comment vous conformer à la TVA européenne sans risque de redressement.
Depuis le 1er juillet 2021, le régime TVA des ventes à distance en Europe a été profondément réformé. Le seuil unique de 10 000 € remplace les anciens seuils nationaux, et le guichet OSS centralise les déclarations. Ce guide intègre ces règles en vigueur pour 2026.
Shopify est un outil puissant pour calculer et afficher la TVA au bon taux selon la localisation du client. La plateforme propose même Shopify Tax, son module fiscal intégré. Mais il y a une confusion fréquente chez les vendeurs : Shopify calcule la TVA, il ne la déclare pas à votre place.
La conformité fiscale — c'est-à-dire l'enregistrement TVA, le dépôt des déclarations et le paiement aux administrations fiscales — reste intégralement à votre charge ou à celle d'un prestataire mandaté.
| Tâche TVA | Shopify fait | Vous devez faire |
|---|---|---|
| Calcul taux TVA | Automatique | Vérifier la configuration |
| Affichage TVA au client | Automatique | — |
| Collecte TVA sur commande | Automatique | — |
| Enregistrement TVA / OSS | Non | Obligatoire |
| Déclaration TVA trimestrielle | Non | Obligatoire |
| Paiement TVA aux États | Non | Obligatoire |
| Gestion des numéros TVA B2B | Partiel | Validation VIES + comptabilité |
Si vous utilisez un 3PL (logisticien tiers) ou stockez des marchandises dans un pays UE (Allemagne, Pays-Bas, Espagne…), vous avez une présence fiscale dans ce pays et devez vous enregistrer localement à la TVA, indépendamment du seuil des 10 000 € et en plus de l'OSS.
Depuis juillet 2021, un seuil unique de 10 000 € de ventes transfrontalières B2C (hors TVA, sur 12 mois glissants) s'applique à tous les vendeurs UE. En dessous, vous pouvez facturer la TVA de votre pays. Au-delà :
Même avec Shopify Tax activé, vous restez responsable de vos déclarations OSS ou locales. Un expert TVA e-commerce peut gérer cette obligation à votre place.
La configuration TVA dans Shopify se fait dans Paramètres > Taxes et droits. Vous pouvez y renseigner votre numéro de TVA intracommunautaire ou votre numéro OSS, activer la collecte TVA par pays et définir si les prix affichés incluent ou excluent la TVA.
Pour les ventes B2B, Shopify permet d'exonérer de TVA les clients ayant fourni un numéro de TVA valide — à condition que vous ayez mis en place un processus de validation VIES.
Taux applicables aux ventes B2C — vérifiez toujours les taux réduits selon la catégorie de produit
| Pays | Taux standard | Taux réduit principal | Enregistrement local si stock |
|---|---|---|---|
| France | 20 % | 5,5 % / 10 % | Obligatoire |
| Allemagne | 19 % | 7 % | Obligatoire |
| Espagne | 21 % | 4 % / 10 % | Obligatoire |
| Italie | 22 % | 4 % / 5 % / 10 % | Obligatoire |
| Pays-Bas | 21 % | 9 % | Obligatoire |
| Pologne | 23 % | 5 % / 8 % | Obligatoire |
| Belgique | 21 % | 6 % / 12 % | Obligatoire |
| Autriche | 20 % | 10 % / 13 % | Obligatoire |
| Suède | 25 % | 6 % / 12 % | Obligatoire |
| Royaume-Uni | 20 % | 0 % / 5 % | Régime séparé post-Brexit |
Source : Commission européenne — taux en vigueur en 2026. Le Royaume-Uni dispose d'un régime TVA distinct depuis le Brexit. Vérifiez les taux réduits applicables à vos catégories de produits.
Votre situation TVA dépend de votre pays d'établissement, de vos volumes de vente et de votre logistique.
Vous appliquez la TVA de votre pays d'établissement sur toutes vos ventes UE. Shopify s'en occupe automatiquement. Aucun enregistrement OSS requis.
Voir les seuils →Enregistrement OSS obligatoire. Vous déclarez et payez la TVA de chaque pays UE via une seule déclaration trimestrielle. Shopify collecte les montants, vous déclarez.
Guide OSS →OSS + enregistrements locaux dans chaque pays de stockage. Cas complexe nécessitant un cabinet TVA spécialisé e-commerce.
Cabinets e-commerce →La configuration Shopify est simple, mais la conformité TVA réelle — enregistrement, déclarations, réclamations — est chronophage. Un service VAT compliance prend en charge l'ensemble pour quelques centaines d'euros par an.
Ces cabinets maîtrisent les enjeux fiscaux du commerce en ligne en Europe : OSS, IOSS, ventes multicanal, marketplaces et gestion des seuils de déclenchement TVA.
| # | Cabinet | Canaux couverts | Pays | Note | Action |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 |
TaxEurope Experts
Cabinet TVA spécialisé e-commerce et Amazon FBA
|
Amazon
Shopify
Etsy
Cdiscount
|
10 pays UE | ★★★★★ (4.8) | Contacter |
| 2 |
VATCompliance Pro
VAT compliance et enregistrement TVA Europe
|
Shopify
WooCommerce
OSS
|
15 pays UE | ★★★★★ (4.7) | Contacter |
| 3 |
FiscalRepEurope
E-commerce + représentation fiscale hors UE
|
Amazon
Rep. fiscal
IOSS
|
27 pays UE | ★★★★★ (4.9) | Contacter |
* Classement éditorial 2026. Liens partenaires rémunérés.
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